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金融法苑 2005年总第62辑
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俞和明 北京大学金融法研究中心
摘要： 《中华人民共和国刑法》（以下简称《刑法》）对洗钱行为和非法经营行为均有所规制。根据《刑法》第一百九十一条及相关刑法修正案，洗钱可以简单概括为明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，以提供资金账户、协助将财产转换为现金或金融票据、... -
陆忠行 北京大学
摘要： 〔案情介绍及法院判决要旨〕 2000年9月19日甲先生（原告）购买了上海大众桑塔纳2000型轿车一辆。购车的同时，车辆的销售公司即代为办理了车辆保险事宜。承保单位是乙保险公司（被告）。甲先生在缴纳车款的同时，缴纳了保险费。当日，被告向原告签发了《乙保险股份有限公司机动车辆... -
郭雳 北京大学光华管理学院
摘要： 伴随我国经济发展与人民财富积累，围绕“理财”的供应和需求不断增长。目前的理财产品、服务提供者涵盖了银行、信托投资公司、基金管理公司、证券公司、保险公司等各类金融机构。形形色色的理财服务又往往与各种“保底”协议（条款）联系在一起。无论是“保本（金）”、“保息（收益）”，还是“... -
刘燕 北京大学法学院
摘要： 审计模式的选择是当前《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）修改中的一个热点话题。会计职业界的主流观点是实行全面的强制审计模式，即要求各类公司的财务报告都接受由注册会计师进行的审计，并以现行《公司法》第一百七十五条第一款作为依据，“公司应当在每一会计年度终了时制作财务会... -
董炯 覃舸 北京大学金融法研究中心 广西省柳州市中级人民法院
摘要： 美国证券交易委员会（Securities and Exchange Commission，以下简称“SEC”）成立于1934年，是美国最为典型的独立管制机构之一。成立七十年以来，SEC的监管权力逐渐扩展，行政功能屡经变迁，从最初着力于监督证券发行人的注册与信息披露，至担当终... -
黄善端 澳门科技大学法学院
摘要： 一、写作动机 我国商法研究有一个特点，就是在研究有关问题时，往往忽略有关问题的民法基础。我国民商法采用民商合一的体例，在法律适用上，商法作为民法的特别法，在商法有特别规定时应优先适用其规定，在没有特别规定时则适用民法的基本规定。可是从许多商法著作中可以发现，著者往往在我国... -
彭冰 北京大学金融法研究中心
摘要： 2002年12月23日，中国证监会和司法部联合发文，宣布取消律师和律师事务所从事证券法律业务资格的审批。自此，已经建立将近十年的证券律师资格制度被取消，证券法律业务市场向中国13万律师开放。与此同时，随着对投资者保护的加强，证券律师的法律责任也在增大。证券律师承担刑事责任的案... -
方承 北京大学
摘要： 东京早稻田大学国际部的小口教授对笔者说，“从桥本政府开始的‘金融大爆炸’，现在看来是失败了。”同时在一起的其他日本教授们都同意这个看法。 日本大银行现在的坏账比以前更多，成为全球坏账最多的国家。大银行对中小企业的贷款更少了，日本银行在海外的竞争力不但没有提高，市场份额反而... -
孙效敏 秦四海 华东政法学院
摘要： 由于金融机构稳健经营的重要性和破产倒闭的破坏性，各国都对出现财务困难、濒临破产但有继续经营价值的金融机构予以挽救，以使其恢复正常的经营能力，接管就是这样一种挽救措施。自20世纪70年代英格兰银行宣布接管Slater Walter帝国银行部，成功避免一场可能的金融危机之后，美... -
魏帼 中国农业银行北京市分行法律事务处
摘要： 近年来，银行个贷业务尤其是个人按揭贷款业务所引发的经济纠纷案件持续高发。正是由于这些纠纷的法律关系日益复杂，往往涉及多方的权益冲突，也促使我们对其中的法律问题进行深入的思考。下面我们来看这样一个案例： 2004年9月，某银行北京市分行下属支行（原告）因与客户张某（被告）的... -
孟刚 国家开发银行总行法律事务局
摘要： 一、BOT的内涵和法律特征 政府、投资者和银行的合作机制BOT的英文全称为Build（建造）-Operate（经营）- Transfer（转让）[1]。典型的BOT项目融资，是政府同投资者成立的项目公司签订特许协议，由项目公司筹集资金（BOT项目投资资金巨大，项目资金的7... -
李清池 北京大学金融法研究中心
摘要： 本文讨论在《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）修订过程中，对公司内部治理机制—特别是董事会和监事会之间的关系—进行调整的选择。 第一部分概括了《公司法》中确立的内部治理结构及其法律渊源，并进行了简单的国际比较，以明晰现行董事会与监事会并立的“二元”模式的特点。第...